Le mois d’octobre confirme une rentrée 2024 placée sous le signe de l’épargne pour les Français. Les cotisations d’Assurance vie battent un record de 15 milliards d’euros collectés en octobre. Mais l’approche de la fin d’année doit aussi inciter à optimiser les retraits en profitant d’un avantage fiscal important pour les contrats détenus depuis plus de 8 ans.
Le produit d’épargne préféré des Français
De tout temps épargnants, les Français continuent aujourd’hui à mettre de l’argent de côté. Le succès de l’Assurance vie le démontre mois après mois. En septembre déjà, la collecte nette représentait 2,5 milliards d’euros. Et, en octobre, elle s’est montée à 2,9 milliards d’euros, signant ainsi sa dixième collecte nette positive consécutive !
Produit d’épargne préféré des Français, l’Assurance vie séduit par la sécurité des placements sur des fonds en euros, par son rendement et sa fiscalité.
Connus pour leur prudence, les Français aiment cette épargne sûre et disponible à tout moment. L’Assurance vie les rassure. Et c’est exactement ce qu’il recherche pour préparer leur retraite.
En effet, 71 % des actifs redoutent de manquer d’argent pour vivre correctement à la retraite.
Cette épargne de long terme répond donc parfaitement à l’état d’esprit des Français.
Pour en savoir plus, voir notre article « Près de 2 000 milliards € d’épargnés sur l’Assurance vie ».
Le « couteau suisse » des placements
Souvent qualifié de « couteau suisse » des placements, l’Assurance vie bénéficie d’une fiscalité favorable, appréciée d’un grand nombre de Français.
Rappelons que le principe de l’Assurance vie est d’épargner à long terme son argent, tout en rapportant un intérêt. Si cet argent est placé dans un fond en euros, le capital est garanti. Par contre si vous choisissez d’investir votre argent dans des unités de compte, les bénéfices peuvent être plus importants, mais il existe un risque de perdre son capital.
Suivant les circonstances, comme le marché immobilier ou le niveau de l’inflation, les Français choisissent l’un ou l’autre.
En matière de fiscalité, elle s’applique uniquement sur les intérêts. Aucune imposition ne touche le capital. C’est l’atout principal de l’Assurance vie. Tant qu’il n’y a pas de rachat total ou partiel, l’épargne n’est pas fiscalisée. De plus, il n’y a pas de plafond aux versements effectués sur votre contrat, et vous pouvez avoir plusieurs contrats.
Ainsi, il est possible de faire des versements quand vous le souhaitez, et vous pouvez effectuer des rachats à tout moment. Difficile de faire plus souple !
La fiscalité favorable de l’Assurance vie
De nombreux souscripteurs optent pour des contrats multisupports. Ils disposent d’un fonds en euros, offrant un capital sécurisé et un rendement moyen de 2,60 % en 2023. En parallèle, ils investissent dans des unités de compte, plus risquées mais potentiellement plus rentables.
En matière de fiscalité, l’imposition des gains dépend de la date de versement des fonds, de la durée du placement et du montant des versements. Prenons l’exemple d’un investissement de plus de 8 ans, ne dépassant pas 150 000 euros de primes versées. Un prélèvement forfaitaire de 7,5 % s’applique sur les gains, plus 17,2 % de prélèvements sociaux.
Pour entrer dans les détails : « Quelle est la fiscalité de l’assurance-vie ? » et « Le régime fiscal de l’assurance vie ».
L’Assurance vie est également un outil puissant de transmission. Au décès du titulaire du contrat, le montant des versements revient aux bénéficiaires conformément au contrat, et ne font pas partie de la succession.
Pour les versements réalisés avant les 70 ans du titulaire du contrat, ils bénéficient d’un abattement de 152 500 euros par bénéficiaire.
A noter : la transmission au conjoint survivant est totalement exonérée de droits de succession.
Planifier ses retraits intelligemment
Pour les contrats âgés de plus de 8 ans, un abattement sur les plus-values des placements s’applique tous les ans. Cette réduction annuelle d’impôts sur les bénéfices est de 4 600 euros pour une personne seule, et de 9 200 euros pour un couple imposé conjointement.
C’est pourquoi il est important de bien planifier ses retraits. En effet, avec la fin d’année qui approche, ceux qui souhaitent effectuer un rachat partiel ou total de leur épargne peuvent maximiser leurs profits en réduisant l’imposition.
Ainsi, en effectuant 2 retraits, l’un avant le 31 décembre et l’autre début 2025, ils pourront bénéficier de l’abattement annuel pour chacun des deux rachats.
Dans tous les cas, il vaut mieux ne pas négliger cet abattement annuel en effectuant un retrait au moins une fois par an. En réinvestissant les montants retirés et en restant dans la limite des abattements annuels, vous pouvez ainsi augmenter la valeur de votre épargne, tout en réduisant la base imposable future.
Le plus simple est de discuter avec votre assureur des meilleures options qui vous sont offertes. Le Groupe Gesco Assurances, courtier en assurances indépendant et expérimenté, peut vous être d’un grand secours au moment de faire les arbitrages sur votre épargne à long terme.